Осъществяване на независим одит при изпълнението на дейностите, включени в Договор за предоставяне на безвъзмездна финансова помощ BG161PO001/1.1-09/2010/046, проект «Внедряване на мерки за енергийна ефективност в учебни заведения и детски градини в Община Кърджали», финансиран по Оперативна програма «Регионално развитие» 2007-2013 г.

ЗАДАЧА № 1 Текущ одит на проекта: Одиторът задължително в обхвата на проверката си, следва да извърши оценка за законосъобразност на процедурите за възлагане на обществени поръчки, подписаните договори и анексите към тях ако има такива. Трябва да бъде осъществен последващ контрол на всички процедури, свързани с възлагането на дейностите по проекта, по реда на ЗОП и приложимите нормативни актове. По време на текущия одит, изпълнителя следва да провери и осчетоводяването на разходите, включени във всяко искане за средства в счетоводната система на Възложителя. ЗАДАЧА № 2 Окончателен одит: Окончателният одит следва да включва като минимум следните процедури: Дейностите по проекта са осъществени в съответствие с принципите за добро финансово управление; Изборът на изпълнител по договорите, чрез които се изпълнява проекта е проведен в съответствие с изискванията на националното законодателство; Всички декларирани от възложителя разходи по отношение на достоверност и допустимост в съответствие с изискванията на регламентите на ЕС и ПМС № 62/2007 и ПМС 249/2007 за приемане на детайлни правила за допустимост на разходите по ОПОС, съфинансирана от Кохезионния фонд и ЕФ за регионално развитие на ЕС.; Първичните счетоводни документи/ фактури, протоколи и др./ и документи с еквивалентната доказателствена стойност са налични и валидни, в съответствие с изискванията на чл.60(e), чл. 61(б), (i) от Регламент 1083/2006 и Закона за счетоводството; Дали възложителят е извършил 100% проверка на първо ниво-верификация на разходите от изпълнители, проверки на място; Спазване на изискванията на чл. 58 (ж), чл.60(е) от Регламент 1083/2006 и чл.15 от Регламент 1828/2006 за подържане на адекватна одитна пътека; Всички дейности по проекта са надлежното документирани, като всички документи за разходите се съхраняват и са на разположение на националните и европейските контролни органи при поискване; Проверка на докладваните нередности; Слабостите констатирани при извършени одитни проверки са адресирани по – подходящ начин. Исканията за средства подадени от бенефициента са точни, пълни и са във формат, изискван от съответния УО (МЗ); Неправомерно изплатените суми са възстановени по надлежен ред. Счетоводни системи и осчетоводявания; Проверка за двойно финансиране; Мерки за информация и публичност.

Открита

НЕ

ДА

ГЛОБЪЛ ОДИТ СЪРВИСЕЗ ООД ЕИК175407623, р-н Лозенец, ул.Златен рог 12 ап.1, Р.България 1407, София, Тел.: 02 9506400

Проект " Внедряване на мерки за енергийна ефективност в учебни заведения и детски градини в Община Кърджали", финансиран по Оперативна програма «Регионално развитие» 2007-2013 г.

Комисия за защита на конкуренцията, бул. Витоша № 18, Република България 1000, София, Тел.: 02 9884070, E-mail: cpcadmin@cpc.bg, Факс: 02 9807315

Интернет адрес/и:

URL: http://www.cpc.bg.

27.01.2014 г.